VOA1 - Opgave 4.15

Virksomhedsøkonomi – VOA1 - Systime Kapitel 4: Virksomhedens etablering Opgave 4.15 Denne opgave er en fortsættelse af forrige opgave, der handler om virksomheden Pick Up Service. Hans Jensen skal også have udarbejdet et resultatbudget for virksomhedens første leveår. Det skal sammen med etableringsbudgettet bruges til den forretningsplan, han skal aflevere i sin bank til brug for optagelse af et lån til virksomheden. Til brug for udarbejdelsen af resultatbudgettet har Hans Jensen opstillet følgende forudsætninger for det første driftsår: 1. Virksomheden har åben for bestillinger på nettet hele døgnet året rundt. Hans Jensen vil dog kun udbringe breve og pakker på hverdage hele året. Det betyder, at han regner med 250 udbringningsdage på et år. Han forventer i gennemsnit at omsætte for kr. 12.000 pr. udbringningsdag. 2. Omkostninger til benzin m.v. i forbindelse med afhentning og udbringning af breve og pakker forventes at udgøre 50 % af udbringningsprisen (omsætningen). 3. Da der skal være tre kørende varebiler hele tiden, skal der ansættes tre chauffører. Månedslønnen til disse medarbejdere forventes at udgøre kr. 20.000 pr. medarbejder. 4. Salgsfremmende omkostninger forventes at udgøre kr. 24.000 for hele året. 5. Lokaleomkostninger omfatter husleje, vand, varme og el. Det beløber sig til i alt kr. 20.000 pr. måned. 6. Der forventes i øvrigt følgende:a.Telefon og internet: kr. 1.000 pr. måned b. Diverse kontorartikler: kr. 2.000 pr. måned c. Forsikring af varebiler, breve og pakker: kr. 6.000 pr. kvartal d. Vedligeholdelse af varebiler: kr. 2.000 pr. måned 7. Anskaffelse af inventar m.v. forventes at kunne holde i 5 år, hvilket vil give en gennemsnitlig årlig omkostning (afskrivning) på kr. 26.000, nemlig kr. 130.000 : 5. 8. Varebilerne forventes at kunne bruges i 3 år, hvilket vil give en gennemsnitlig årlig omkostning (afskrivning) på kr. 200.000, nemlig kr. 600.000 : 3. 9. Renteomkostninger for perioden forventes at udgøre kr. 45.000. a. Udarbejd et resultatbudget for Pick Up Service for år 10. Budgettet kan med fordel opstilles i Excel. Skabelonen indeholder alle tekster til opgaven, og der skal således indtastes formler og data fra opgaveteksten. b. Vurder, om det forventede resultat for det første driftsår er tilfredsstillende.